云南省财政厅2013年部门决算情况的说明
云南省财政厅2013年部门决算情况的说明
按照《云南省省级部门预算信息公开实施方案》的要求，现将云南省财政厅2013年部门决算情况公开。
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
云南省财政厅为省政府组成部门，职能职责按照云南省人民政府办公厅《关于印发云南省财政厅主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（云政办发[2009]228号）执行。
1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订省对市县财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。
2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。
3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全省和省本级年度财政预决算草案并组织执行；受云南省人民政府委托，向云南省人民代表大会报告全省和省本级财政预算及其执行情况，向云南省人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央对云南省的转移支付，制定地方财政转移支付制度。
4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。
6.负责组织起草地方税收的地方性法规草案及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。
7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理省级行政事业单位国有资产，制定需要全省统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴省属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。
9.负责办理和监督省级财政经济发展支出、省级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订省级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
10.会同有关部门管理省级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。
11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表云南省人民政府开展财税领域国际交流与合作。
12.负责管理全省的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展省级财政绩效评价工作。
14.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。
15.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。
16.承担云南省人民政府交办的其他事项。
( 二)2013年主要工作
2013年，面对十分严峻复杂的国际国内经济形势，省财政厅在省委、省政府的坚强领导下，深入贯彻落实党的十八大及十八届二中、三中全会精神，紧紧围绕省委九届四次全会和年初人代会确定的目标任务，按照“强队伍、推改革、助发展、利民生、建和谐、促跨越”的总体思路，牢牢把握时代主题，积极顺应人民期待，科学谋划，主动应对，攻坚克难，奋力拼搏，持续做大一个“蛋糕”，扎实推进两项建设，着力打好三场硬仗，全力固民生之基、添发展之翼、铸和谐之本、兴改革之利，全省财政发展步履坚定、扎实有力。
1.在财政收入方面。一是财政收入实现快速增长。全省地方公共财政预算收入完成1610.7亿元，增长20.4%，增幅高于全国平均水平10.3个百分点。全省政府性基金预算收入完成1035.5亿元，增长32%。国有资本经营预算收入、社会保险基金收入也都实现新突破。二是财政收入增长的均衡性不断提高。昆明、曲靖、玉溪、红河4个州（市）地方公共财政收入占全省地方公共财政收入的比重不断降低，全省各州（市）间财政收入增长更趋均衡。三是基层财政实力持续增强。在全省16个州（市）中，有3个州（市）地方公共财政收入突破100亿元，其中，昆明市地方公共财政收入迈上400亿元新台阶；在全省129个县（市、区）中，有21个县（市、区）地方公共财政收入超过10亿元。四是资金来源更加广泛。积极争取到中央各类转移支付 2154亿元，吸引国际金融组织和外国政府贷款28亿元，发行地方政府债券193亿元，撬动金融机构贷款和社会资本数千亿元。
2.在财政支出方面。一是财政支出实现大幅增长。全省地方公共财政预算支出突破4000亿元大关，完成4096.6亿元，增长14.7%，财政支出位居全国各省（区、市）第14位、西部第2位。二是财政支出进度不断加快。实施预算执行“倒逼”机制，强化项目支出预算动态监控，督促各州（市）及各部门加强执行管理，预算执行质量加快改善。三是财政支出继续向基层倾斜。累计安排省对下各项补助近2000亿元，县级财政支出占全省财政支出的比重上升到63%。四是财政支出结构持续优化。严控一般性支出、“三公”经费和会议费，教育、医疗卫生、社保等重点支出得到有力保障，全省财政民生投入突破2800亿元，创历史新高。
3.深入推进财政业务建设。一是预算改革亮点频现。继续深化“控制为主、绩效引导”预算编审体系改革，积极推动省政府出台硬化预算约束管理的办法，扎实做好全口径预算编报工作，着力推进预算公开，预算编制更加完整，预算执行更加严格，预算安排更加透明，预算保障更加有力。2013年，省级追加支出预算规模比2012年下降30%。省本级、16个州（市）和129个县（市、区）全部公开了本级政府总预算；省级106个部门公开了部门预算；省本级、省级101个部门、5个州（市）本级、29个县级首次公开“三公”经费预决算。二是继续深化省对下财政体制改革。积极健全完善省对下各类转移支付制度，财力安排持续向基层、边疆、民族、贫困地区倾斜，首次出台加强全省乡镇财政管理的意见，基层财政发展基础进一步巩固。三是防控和化解政府性债务风险成效明显。全力筹措偿债资金，主动应对政府性债务偿债高峰。积极推动省政府出台加强和规范政府性债务管理的意见，在全国率先制定出台土地储备融资规模核定办法，政府性债务管理制度进一步完善。四是“营改增”试点工作成功启动。新旧税制转换如期成功实现，试点企业税负总体下降，活力提升。五是积极探索政府购买服务工作。及时推动出台了《省级政府向社会组织购买服务目录》，共确定开展政府向社会组织购买服务的项目19个，涉及主管部门6个。六是全面深化国库改革。公务卡交易金额位居全国第3位。大力盘活财政存量资金。财税库银税收收入电子缴库横向联网实现全省全覆盖。积极试编省本级权责发生制政府综合财务报告。七是预算绩效管理成效凸显。进一步完善均衡性转移支付、生态功能区转移支付绩效考评体系，继续强化重大项目财政资金绩效评价，出台部门项目资金绩效自评规定，积极构建以部门为主、覆盖所有项目的绩效自评机制，具有云南特色的财政绩效管理新体系加快形成。八是财政“大监督”格局初步形成。充分发挥监督检查、会计的职能作用，逐步构建了“全员参与、全面覆盖、全程控制”的财政监督新机制。九是其他方面。非税收入管理更加完善，政府采购工作继续强化，行政事业单位资产管理不断创新，财政法制建设深入推进，政策研究、信息化建设、资产评估、投资评审、新闻宣传、财经教育、道路交通事故社会救助、机关后勤保障都取得新成绩。预算改革、转移支付等多项财政业务建设走在了全国前列，全年共获得省委、省政府和财政部各类表彰奖励数共计40多个。
4.深入推进财政队伍建设。厅党组先后9次召开专题会议，深入开展党的群众路线教育实践活动，坚决狠刹“四风”，共查摆出厅领导班子在“四风”方面存在的问题及表现19条，厅领导班子成员158条；全厅36个处以上领导班子和182名处以上党员领导干部也认真查找了“四风”方面存在的主要问题，积极制定整改落实方案、专项整治方案和制度建设方案，坚决整改落实，得到省委督导组充分肯定。深入推进“四群”工作，全年共有厅领导、处领导172人次深入“四群”联系点，积极帮助基层群众解决实际困难，深受好评。认真贯彻落实中央八项规定、省委十项实施办法，着力改进会风、文风，厉行勤俭节约、反对铺张浪费。严格落实党风廉政建设责任制，政治纪律更加严明，作风建设全面加强，惩防体系建设成效明显，初步建立了集思想道德风险防控、制度机制风险防控和岗位职责风险防控有机衔接的内部廉政风险防控体系。省财政厅连续3年被评为全省党风廉政建设暨惩防体系建设优秀单位，驻厅纪检组监察室已连续4年被省纪委、监察厅评为文明单位。继续深化干部人事制度改革，积极打造信念坚定、勤政廉政、改革创新、敢于担当的财政干部队伍，省财政厅被省委、省政府评为云南省第六批新农村建设工作先进派出单位。扎实推动基层党组织建设，厅机关党委被省直机关工委评为先进基层党组织，预算处党支部被省委评为学习型党组织建设先进集体。干部教育培训实现新突破。此外，老干、工青妇、精神文明建设等工作也都取得了新成效。在省委组织的全省年度综合考评中，省财政厅的综合考评成绩名列前茅。
5.奋力转方式，调结构，全力打好促进经济转型升级的硬仗。始终紧扣转变发展方式这一主线，努力把握好财政宏观调控的方向、力度、节奏和重点，灵活运用多种手段着力推进经济平稳较快发展。认真按照“年初预算安一块、争取中央支持要一块、新增财力增一块、现有专款挤一块、压缩支出省一块、盘活存量挖一块、发行债券借一块、资源变现换一块、资本市场撬一块、招商引资吸一块”等“十个一块”的思路，千方百计筹措资金，着力促进跨越发展。一是重大项目建设迈出新步伐。全年经济建设支出达909.1亿元，比上年增加200.7亿元，增长28.3%，有力支持了交通、水利等重大基础设施建设，全面打响综合交通基础设施建设三年攻坚战，水利建设步伐加快。筹措生态文明建设资金34.3亿元、生态功能区转移支付30.7亿元，加快建设美丽云南。二是产业发展掀起新高潮。扎实推进“三大战役”。安排资金5.5亿元，重点支持滇中产业聚集区建设。筹措资金30.6亿元，深入实施“产业建设年”三年行动计划，创新型云南行动计划深入实施，战略性新兴产业培育取得新进展。积极创新产业发展融资渠道，集中整合不低于60%的省级扶持产业发展专项资金，支持重点产业、重点企业和重点园区建设；安排资金8000万元，设立中小企业创业投资引导基金、股权投资引导基金；积极发展融资性担保机构，缓解中小企业融资难问题。三是服务业发展取得新成效。积极安排资金，及时启动实施服务业发展3年行动计划，大力推进提升服务业的6大行动。全方位支持城市、农村现代流通体系建设。大力推动旅游强省建设。全省三次产业发展结构持续优化。
6.努力增投入，强基础，全力打好统筹城乡发展的硬仗。始终坚持把支持“三农”发展作为财政人义不容辞的责任与使命，大力完善强农惠农政策措施，着力创新支农惠农工作机制。全省财政农林水事务支出完成538.8亿元，为落实强农富农政策提供了财力保障。整合资金52.3亿元，大力支持粮食生产。筹集农业产业化资金23.6亿元，推动高原特色农业和农业庄园建设。安排中低产田地改造资金1.7亿元，改造中低产田地320万亩。支持“森林云南”建设，全省森林覆盖率达54.6%。着力构建财政综合扶贫政策体系，筹措专项扶贫资金50.1亿元，全面推进集中连片特困地区扶贫攻坚，启动怒江州扶贫攻坚大会战，全年减少贫困人口100万人以上。筹措资金25.9亿元，在1万个村开展一事一议财政奖补村级公益事业建设，在701个村开展美丽乡村建设。全面提高新农村省级重点村建设补助标准，及时完成重点村建设1500个。积极扩大农业综合开发规模，全省国家级农业综合开发县增加到86个，省级农业综合开发县增加到32个。
7.倾力惠民生，促和谐，全力打好改善民生的硬仗。始终坚持把民生改善作为财政工作的重中之重，努力做到知人民之诉求，解群众之疾苦，增百姓之福祉，切实把民生财政的美好愿景变成各级财政实实在在的生动实践。全省财政民生支出达2864.5亿元，占公共财政预算支出的69.9%。全省财政教育支出达686亿元，义务教育阶段民办学校生均公用经费和免费教科书实现全覆盖。学前教育三年行动计划基本完成。全省财政社会保障和就业支出达505.3亿元，全省城乡低保标准、失业保险金标准分别在上年基础上提高15%，解决了103万城镇低收入人口和467万农村贫困人口最低生活保障。新农合项目持续提标扩面，全省参加新农合农民3250.45万人，参合率为97.8%。全省财政医疗卫生支出300.3亿元，着力提升公共卫生服务水平。筹措资金132亿元，积极推进40.3万套保障性安居工程、50万户农村危房改造及地震安居工程建设。安排资金19亿元，全面推进预防和处置地震灾害十大能力建设，洱源“3·03”地震和迪庆“8·28”、“8·31”地震抢险救援和灾后恢复重建有序开展。收入分配继续改善，深入实施城乡居民收入倍增计划，积极提高困难群众补助标准、15个州（市）津补贴和绩效工资标准。
二、部门基本情况
纳入2013年部门决算编报的单位共9个，分别是厅机关、厅机关工会、评审中心、会计考办、干教中心、预算会计研究会、财政学会、会计学会和厅机关服务中心，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他单位6个。部门在职在编实有人数465人，其中：财政全供养465人；在编实有车辆74辆。离退休人员134人，其中：离休17人，退休117人。
三、部门决算总体情况
2013年云南省财政厅决算总收入24645.34万元，其中：财政拨款收入22270.08万元，占总收入的90.36%；上级补助收入8万元，占总收入的0.03%；事业收入10.76万元，占总收入的0.04%；经营收入474.23万元，占总收入的1.93%；其他收入1882.27万元，占总收入的7.64%。
2013年云南省财政厅决算总支出23177.80万元，其中：基本支出5014.05万元，占总支出的21.63％；项目支出17604.33万元，占总支出的75.96％；经营支出共559.42万元，占总支出的2.41％。
（一）基本支出情况。 2013年用于保障省财政厅机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5014.05万元（其中：财政拨款支出4918.45万元、其他资金支出95.60万元）。财政拨款支出与上年对比减少1842.99万元，主要是办公费、印刷费、培训费、会议费和差旅费等行政成本类开支大幅减少，财政资金更多的用于项目支出，确保厅机关及厅属财政补助事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项工作经费支出，进一步优化财政资金支出结构，提高财政资金使用效益。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出占基本支出的75.85％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的24.15％（年人均办公费2610元，年人均水、电费1460元，年人均差旅、邮电费7696元，车年均保险费4820元）。
（二）项目支出情况。 2013年用于保障省财政厅机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出17604.33万元（其中：财政拨款支出15721.23万元、其他资金支出1883.10万元）。财政拨款支出与上年对比增加5397.79万元,主要是新增全省政府还贷二级公路调查核实工作委托基本费用补助支出5910万元。具体项目开支及开展工作情况：1、委托业务费支出5910万元，主要是为认真落实省政府关于《协调政府还贷二级公路偿债工作专题会议纪要》（2013年第12期）和《协调推进政府还贷二级公路偿债工作专题会议纪要》（2013年第17期）精神，全面准确掌握全省政府还贷二级公路项目建设投资和债务情况，为省政府科学制定取消政府还贷二级公路债务偿债方案，合理划分债务责任，准确分配债务金额提供科学可靠的依据。通过对全省二级公路建设投资和债务调查核实工作，较完整地摸清了全省115条政府还贷二级公路建设投资和完整的债务，为科学分解全省政府还贷二级公路债务奠定了坚实基础。2、信息化建设支出1074.37万元，主要是为保障各级财政部门核心业务的正常运行提供有力的技术支撑。以做好一体化系统的运行维护为主线，对部门预算管理、国库集中支付电子化、社会保险基金预决算管理、会计管理、政府采购管理、行政事业资产管理等信息系统研发与升级改造提供技术保障。通过对信息化建设工作的不断推进，有利于预算管理的规范化，提高国库资金的使用效率，提高政府财政管理决策的科学性，增强财政管理的透明度。3、预算改革业务支出620万元，主要是为了保障部门预算改革工作的顺利开展。按照公共财政管理的要求，进一步深化部门预算编审体系改革，改进部门预算的编制方法、决策程序和决策机制，继续强化预算管理，提升部门预算的编制质量，切实提高预算管理的完整性、有效性、规范性、科学性和可执行性，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益，提升政府公共服务水平。4、国库业务改革支出149.54万元，主要是为了保障国库改革工作的顺利开展。财政国库管理制度改革是财政管理的一项重大改革，是构建与市场经济发展相适应的公共财政体制的客观需要，是推动依法行政、依法理财的必然要求，不仅有利于加强和规范财政监督管理，提高财政资金的使用效益，也有利于从源头上防范腐败，具有重大的政治、经济和社会意义。实行国库集中收付的管理办法，提高了预算管理和监督水平，提高了财政整体运行效益。
四、公共预算财政拨款支出决算情况
2013年财政厅公共预算财政拨款支出20639.69万元,占本年支出合计89.05%。与上年对比增加3554.81万元，主要原因是2013年开展项目和经费有所增加。按支出功能分类主要用于以下方面：
（一）一般公共服务支出18162.60元，主要用于厅机关及厅属财政补助事业单位等机构正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出。
（二）公共安全支出150万元，主要用于禁毒人民战争和境外替代种植业务管理工作支出。
（三）教育支出8.08万元，主要用于后续教育培训班工作经费支出。
（四）科学技术支出35.93万元，主要用于科研创新基础条件和运行保障经费支出。
（五）社会保障和就业支出788.48万元，主要用于厅机关及厅属事业单位的离退休经费、病故人员家属的一次性抚恤金及丧葬补助。
（六）医疗卫生支出11万元，主要用于食品安全监管工作支出。
（七）节能环保支出30万元，主要用于省级财政节能降耗相关工作经费支出。
（八）城乡社区事务支出85万元，主要用于家电、摩托车下乡工作和政策宣传业务培训等相关工作支出。
（九）农林水事务支出567.21万元，主要用于农业及农业综合开发和农业综合改革等支出。
（十）交通运输支出10万元，主要用于公务用车购置费用支出。
（十一）资源勘探电力信息等事务支出138.68万元，主要用于支持中小企业发展和管理支出。
（十二）商业服务等事务支出280.12万元，主要用于推进经济结构调整、优化产业结构和提升中小企业自主创新能力相关经费支出。
（十三）住房保障支出372.59万元，主要用于厅机关及厅属事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金、按政策规定向符合条件职工发放的住房补贴。
五、“三公”经费决算情况说明
云南省财政厅2013年财政拨款“三公”经费决算总额1024.76万元，其中，因公出国（境）费支出215万元，公务用车购置及运行维护费支出459.99万元，公务接待费支出349.77万元。
2013年“三公”经费决算数比2012年决算数增加76.83万元，增加的主要原因是：在省委省政府的关心、支持下，经省政府机关事务管理局批准，新购置3辆业务和救灾车辆。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费
2013年云南省财政厅实际发生因公出国（境）费215万元，比2012年决算减少7.05万元。因公出国（境）费优先保障桥头堡建设、经贸往来、区域合作、参加重要的双边多边合作机制性会议、人才培训、应对突发事件等因公出国（境）项目，主要用于开展公共项目投资监管与审核培训、地方财政管理培训班、转移支付管理培训班、税收政策管理培训班、财政预算公开培训班、贷款项目管理培训班等支出。
（二）公务用车购置及运行维护费
2013年云南省财政厅购置公务用车3辆，年末公务用车保有量74辆，公务用车购置及运行维护费459.99万元。其中：购置费128.70万元，比2012年决算增加110.72万元，具体购置车辆原因：随着财政改革的深入，财政厅业务工作量不断增加，跟踪检查、调研增多，公务用车需求增大，特别是这些年我省自然灾害频发，连续三年大旱，地震、洪灾、泥石流、滑坡等自然灾害造成我省交通道路损毁严重，省委、省政府均要求财政厅在灾害发生后第一时间赶赴救灾现场救灾，但由于灾区道路、气候条件较差，我厅现有车辆不能满足救灾需要，在省委省政府的关心、支持下，经省政府机关事务管理局批准，新购置3辆业务和救灾车辆；运行维护费331.29万元，比2012年决算增加16.39万元，主要用于保障厅机关及所属事业单位执行公务活动和各种专项检查，开展基层工作调研，实施财政监督检查，开展支出绩效评价工作所发生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
（三）公务接待费
2013年云南省财政厅公务接待费开支349.77万元，比2012年决算减少43.23万元，主要用于执行内外公务和开展业务活动接待所发生的交通费、住宿费、用餐费等费用。内务主要用于完成省委、省政府的工作任务以及接待上级部门到我省调研、检查、培训、指导工作；为争取中央的支持，积极反映云南的困难和问题，同时迎接各方面的项目资金检查验收；各省有关部门及财政系统人员到我省学习交流工作经验；各州市及直管县财政系统人员来昆汇报工作及报送材料等所发生的费用。外务主要用于接待国际金融组织和外国政府机构来我省考察检查项目前期准备工作及世行亚行贷款项目开展推进情况。
六、相关口径说明
（一） 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（三）“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。