云南省救助管理站2015年度决算报表编制说明
一、决算汇编基本情况
（一）部门机构情况说明
2015 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 个，分类说明如下：
| 项目 | 数量 | 比上年增减 | 变动原因说明 |
| 合 计 | 1 |
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| 一、按单位基本性质 |
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| 行政单位 |
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| 事业单位 | 1 |
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| 其他 |
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| 二、按执行会计制度 | 1 |
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| 行政单位 |
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| 事业单位（含行业） | 1 |
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| 民间非营利组织 |
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| 企业 |
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| 三、按单位预算级次 | 1 |
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| 一级预算单位 |
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| 二级预算单位 | 1 |
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| 三级预算单位 |
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（二）部门录入户数说明
2015 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 个，分类说明如下：
| 项目 | 数量 | 比上年增减 | 变动原因说明 |
| 合 计 |
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| 一、单户表 | 1 |
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| 二、行政单位汇总录入表 |
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| 三、事业单位汇总录入表 | 1 |
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| 四、经费自理事业单位汇总录入表 |
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| 五、乡镇汇总录入表 |
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| 六、其他单位汇总录入表 |
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| 七、经费差额表 |
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| 八、调整表 |
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| 九、叠加汇总表 |
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注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
二、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况
财政拨款核对情况：单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 68.22万元，财政部门拨款对账单68.22 万元，核对相符。
（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
1．2014年度项目支出结转结余4.38万元，其中1.41万元于2015年3月由财政收回不再返回，2015年度无结转结余。
2. 2014年度资产负载表中非流动资产资金为38.06万元，2015年度增加了1.12万元，年底为39.18万元。
三、报表审核情况
（一）审核情况
【1】 请核实[Z01] 收入支出决算总表(财决01表) B225．财决01表 15年度年初结转和结余决算数26行3栏应＝14年度年末结转和结余决算数89行6栏
出错说明：财政收回调整：2015年财政存量资金清理于3月20日交回财政国库14104.14元，调整上年结转和结余，故出现此核实性审核公式。
【2】 请核实[Z01_1] 财政拨款收入支出决算总表(财决01-1表B343．财决01-1表 15年度年初财政拨款结转和结余决算数26行3栏应＝14年度年末财政拨款结转和结余决算数79行12栏
出错说明：2014年末项目支出结转和结余43804.14元，其中29700元于2015年返回，14104.14元是以前年度预算形成的结转金额由省财政于2015年3月20日收回，不再返回，故出现此核实性审核公式。
【3】请核实[Z02] 收入支出决算表(财决02表) B450．财决02表 15年度年初结转和结余1栏各行应＝14年度年末结转和结余18栏各行
出错说明：14年末项目支出结转结余43804.14元，科目2081301，15年3月省财政收回以前年度预算形成的结转金额14104.14元不再返回，29700元于2015年度返回，2015年省财政下拨项目资金科目为2082002，在部门决算报表中科目2081301已不存在，29700元项目资金只能列入2082002科目，特此说明
【4】请核实[Z02] 收入支出决算表(财决02表) B456．财决02表 15年度年初基本支出结转和结余2栏各行应＝14年度年末基本支出结转和结余19栏各行
出错说明：2014年年末基本支出结转和结余37868.07元，原2081301政府收支分类科目取消，变更为2082002科目 ，故出现此核实性审核公式。
【5】请核实[Z12] 资产负债简表(财决12表) B2255．财决12表 15年度各行年初数应＝14年度各行年末数
出错说明：2015年3月省财政收回以前年度预算形成的结转金额14104.14元，不再返回。
三、决算数据其他需要说明的情况
1.“资产负债简表”中 “其他应付款”为1781.05元，是代缴职工医疗保险失业保险专用账户。
2.“三公”经费中公务用车运行维护费支出24137元，公务接待费支出15次128人7993元。
3.政府采购支出情况，2015年度我站政府采购支出11176元，用于购买办公用电脑及办公沙发。
附件： 省救助管理站2015年部门决算表
云南省救助管理站
2016 年2月2日