云南省种禽繁育推广中心2017年度部门决算

云南省种禽繁育推广中心.xls

一、  主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  XX年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  云南省种禽繁育推广中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南省种禽繁育推广中心宗旨和业务范围：开展种禽原种引种、保种、选育工作；优良种禽基因储备、地方良种种禽品种资源保护与开发利用研究；家禽疾病防治技术研究；开展良种禽繁育体系建设工作；家禽生产示范与科学技术试验、养殖技术研究、畜牧兽医人才培训与对外交流，家禽养殖场的科学规划与设计。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年我场向外引进培育良种父母代蛋种鸡6.285万套,向市场推广良种蛋鸡苗311.86万羽，向市场供应禽蛋25.84万公斤，淘汰鸡13.3万公斤。全年实现销售收入1431.07万元，全年经营收入1508.8万元。

因AIH7疫情形势严峻，养殖户纷纷停止接苗，我中心顺应市场潮流，于6月14日至7月24日为期40天停孵种蛋130.5万枚，并将已入库种蛋17.17万枚转为鲜蛋处理，提前淘汰种鸡少产种蛋约30万枚，转售活胚17.34万，致使少产出雏鸡约73万羽，导致经营收入减少约143万元，客户增收效果也不明显。

2017年生产经营支出2060.84万元，主要包括种鸡引种支出、种鸡饲养的饲料支出、种鸡防疫和环境控制净化支出、雏鸡免疫支出、财政补助资金不足开支的人员工资支出 、职工社保保险费支出、生产用电支出、临时工工资支出、固定资产折旧、其他管理性支出等。

按照厅安全生产办的要求和部署，成立以苏华伟同志任组长、杨洪涛和刘晓跃同志任副组长的我中心安全生产暨维稳工作领导小组，全面负责抓中心的安全生产和职工队伍稳定工作，各部门负责人与中心签订安全生产暨维稳责任书，通过多方面做工作、多举措保稳定，同时职工队伍稳定，生产经营暨各项工作有序运作中。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2017年度部门决算编报的单位共1个。其中其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2017年末实有人员编制33人。其中：事业编制33人；在职在编实有事业人员33人。

离退休人员26人。其中退休26人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆3辆。

非编临时职工70人。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、  收入决算情况说明

云南省种禽繁育推广中心2017年度收入合计1805.15万元。其中：财政拨款收入267.31万元，占总收入的14.8%；经营收入1537.84万元，占总收入的85.2%。与上年对比减少6.74万元，变动比率0.37%，主要原因是：一般公共财政预算财政拨款增加116.05万元，经营收入因AIH7疫情影响减少151.8万元，省社保局拨原祖代鸡场未能纳入社保的3名退休人员自2014年10月至2016年12月单位已自筹发放的退休工资中统筹部分29.03万元。

二、支出决算情况说明

云南省种禽繁育推广中心2017年度支出合计2328.15万元。其中：基本支出80.81万元，占总支出的3.5％；项目支出186.5万元，占总支出的8％；经营支出2060.84万元，占总支出的88.5％。增加65.65万元，变动比率为2.9%，主要原因为：项目支出增加136.05万元，基本支出减少20.45万元，经营支出减少50.3万元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障单位等机构正常运转的日常支出80.81万元。与上年对比变化不大,主要原因为我单位为财政特殊供给，每年给予定额80万元的对个人和家庭补助，职工工资和社会保障费由单位自筹解决，在经营支出中反映。退休人员公用经费因退休人数增加从0.72万元增加到0.81万元。

（二）项目支出情况

2017年度项目支出186.5万元。与上年对比增加136.5万元,主要原因2017年度的种禽生产专项补助增加130万元，禽蛋产业技术体系种禽中心试验站经费增加6.5万元。种禽生产专项补助150万元：82.54万元用于购买蛋种鸡饲料，49.46万元用于种鸡引种，18万元用于购买疫苗；禽蛋产业技术体系种禽中心试验站经费6.5万元：5.62万元种鸡引种，0.88万元用于购买兽药支出；种禽疫病控制净化10万元用于购买疫苗冻克灵178瓶和威力克300瓶；国有农场税费改革补助20万元用于支付职工住房公积金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省种禽繁育推广中心2017年度一般公共预算财政拨款支出267.31万元,占本年支出合计的11.5%。与上年对比增加136.5万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况　　　　

1.一般公共服务（类）支出267.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。一般公共服务（类）支出1467.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于：

1、社会保障和就业支出0.81万元。退休人员公用经费0.81万元用于慰问退休职工购买支出（2080502）。

2、农林水支出266.50万元。主要用于事业运行、科技转化与推广服务、病虫害控制和其他农业支出。

2130104：事业运行支出80万元，主要用于支付职工工资。

2130106：科技转化与技术推广支出156.5万元，主要种鸡引种、种鸡饲料和药品购买补助。

20130108：病虫害控制支出10万元，购买疫苗冻克灵和威力克。

2130199：其他农业支出，国有农场税费改革补助20万元，用于缴纳职工住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

云南省种禽繁育推广中心是差额拨款单位，财政特殊供给，没有“三公”经费拨款，三公经费以经营收入列支，在经营支出中反映。2017年“三公”经费支出14.03万元，比上年度13.92万元增加0.11万元，主要原因为：小哨畜禽基地资产置换项目马龙示范园建设工作正在进行中，车辆使用频次增多，费用开支增大，维修费用增加，同时业务接待也相应增多。其中:公务接待费5.92万元较上年5.99万元减少0.07万元；公务用车运行维护费8.11万元较上年7.93万元增加0.18万元。2017年预算数14万元，决算比预算增加0.03万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

  国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云南省种禽繁育推广中心资产总额2816.23万元，其中，流动资产1903.58万元，固定资产原值3987.17万元，累计折旧3147.63万元，净值839.54万元，对外投资15万元，在建工程25.73万元，无形资产32.37万元。与上年相比，本年资产总额比上年度3444.76万元减少628.5万元，变动主要原因为：存货较上年减少176.5万元，固定资产减少132.9万元，经营亏损致货币资金减少341.85万元。其中固定资产净值839.54万元比上年度972.44万元减少132.9万元，变动主要原因为：计提固定资产折旧127.24万元（其中祖代鸡场折旧65.64万元）；资产清查原祖代鸡场核销固定资产减少净值8.73万元（固定资产原值177.97万元）；新增固定资产3.1万元（孵化用空调机和空压机各一台，深井泵1台）。其中存货638.8万元比上年度815.37万元减少176.5万元，变动主要原因为：资产清查原祖代鸡场核销存货减少价值36.43万元；种鸡存栏价值减少27.8万元，产成品和在产品库存价值减少83.07万元，疫苗药品饲料低耗品等库存价值减少29.39万元。

负债总计1717.77万元比上年度1823.29万元减少105.52万元，变动主要原因为：年末库存存货较上年减少，应付账款减少49万元，支付了2016年12月31日银行退回的养老保险和补发临时工2016年下半年工资暂扣的30%部分，其他流动负债减少55.51万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额84.54万元，其中：政府采购货物支出84.54万元。竞争性谈判采购饲料65.54万元，自行采购种鸡疫苗兽药19万元。

（四）其他重要事项情况说明

报表中在建工程25.73万元，系原云南省祖代肉种鸡场在1995年至1997年基本建设期间建造的种鸡舍基础，因当时项目建设超出概算，资金缺口较大，未能在此基础上继续建盖鸡舍，没能形成可使用的实物资产（经过十几年的雨水冲刷和沉降，已看不到形状），长期挂账于在建工程科目，几次资产清产和审计均未能核销。

因原云南省祖代肉鸡场的账务于2016年1月正式并入云南省种禽繁育推广中心，但祖代肉种鸡场尚有整体承包合同未终止，承包方在其场区内新有固定资产等投资，未进行相关清算等客观情况的存在，最终合同的终止和相关清算，将有可能对种禽中心账务产生较大变化。

我单位债权中应收账款1418305.55元。其中248507.67元为原云南省祖代肉种鸡场1999年至2006年生产期间销售产品因市场、鸡苗质量等原因未能收回的销售款，多年来已无法收回。原云南省种鸡场挂账应收云南省农业厅房改办500000元，云南省农业厅现已无农业厅房改办此部门，此款无法收回。原云南省种鸡场于1996年投资云南省兽药公司150000元，该公司10多年前就已不存在，该投资已不能收回。

我单位总负债15473868.48元（其中原云南省祖代肉种鸡场14134295.42元），原云南省祖代肉种鸡场“其他应付款”为12909578.83元，主要是昆明市农垦总公司整体承包云南省祖代肉种鸡场20年（合同期限至2027年5月），整体承包实施单位昆明云岭广大种禽饲料有限公司代祖代鸡场偿还的基本建设债务、生产欠（借）款债务、银行贷款债务和祖代鸡场向云岭广大公司借款用于发放职工工资和交缴社保费形成的债务共计11347907.07元，因承包合同未明确资金以何种方式对代偿还的债务进行账务处理，祖代鸡场财务部门只能将其挂入其他应付款。

在原云南省祖代肉种鸡场退休的2位退休职工未能进入社保，其退休生活费的统筹外部分和新增的每月500元及1200元退休生活补贴由单位自筹发放。

近几年来，由于受市场环境变化、人员工资及社保费用支出增加、饲养环境年代久污染重、祖代鸡场并入人员支出增加但因整体承包未解除不能增加生产规模、为配合搬迁至马龙示范园区逐步压缩引种规模等因素影响，我单位今后将可能继续亏损。若存量货币资金继续下降，加上原祖代肉鸡场巨额负债尚未得到妥当解决，导致偿债能力急剧下降。

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