云南省2015年省本级财政专项预算调整方案（草案）的报告

21.10.2015 15:18

本文来源: 财政厅

关于云南省2015年省本级财政专项预算

调整方案（草案）的报告

——2015年9月23日在云南省第十二届人民

代表大会常务委员会第二十次会议上

云南省财政厅厅长陈建国

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

《财政部关于做好发行2015年第2批新增地方政府债券有关工作的通知》（财预〔2015〕124号）核定我省2015年第2批新增地方政府债券额度85亿元，其中：一般债券64亿元、专项债券21亿元。按照《预算法》规定，受省人民政府委托，我向省人大常委会本次会议报告2015年云南省第2批新增地方政府债券情况，以及由此需对2015年省本级财政预算进行相应调整的方案。

一、2015年第2批地方政府新增债券管理要求和安排的原则

（一）管理要求

1.新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，防止出现半拉子工程，严格控制安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出，坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。各地要根据实际情况，加大对保障改善民生和经济结构调整的支持力度，统筹安排新增债券资金优先用于支持棚户区改造等保障性安居工程建设、普通公路建设发展、城市地下管网建设改造、智慧城市建设等重大公益性项目支出。

2.各地新增债券资金安排使用方案要编制预算调整方案，将一般债券收支纳入一般公共预算管理，将专项债券收支纳入政府性基金预算管理，报同级人大常委会审查批准。

（二）安排原则

根据《财政部关于做好发行2015年第2批新增地方政府债券有关工作的通知》（财预〔2015〕124号）要求，结合我省实际情况，对2015年第2批新增债券建议按以下原则进行安排：一是集中财力聚焦“稳增长、调结构、惠民生”领域。认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府重大决策部署，集中财力办大事，债券资金安排与稳增长和促进重点项目建设紧密结合，保障重点项目建设资金需要。二是着力放大积极财政政策效应。增强政策实施的针对性和实效性，支持地方重点用于综合交通体系建设征地拆迁、土地储备、高原湖泊治理配套的管网建设和职业教育发展等，将钱用在刀刃上，防止撒胡椒面。

二、2015年新增地方政府债券资金安排的建议及省本级财政专项预算调整方案（草案）

（一）资金安排建议

根据以上安排原则，经认真梳理，建议对2015年我省第2批新增85亿元地方政府债券资金作如下安排：

1. 省级新增债券额度及项目

建议2015年新增一般债券省级安排35.7亿元，占2015年我省第2批新增债券的42%，主要项目是：

（1）提前安排下达2016年综合交通建设省级预算资金20亿元，其中：公路建设资金10亿元，铁路建设资金10亿元。

（2）安排农村危房改造和抗震安居工程省级补助资金7.6亿元。

（3）安排中央预算内投资省级配套资金8.1亿元。

2. 转贷州市债券额度安排建议

扣除省级需安排的一般债券资金35.7亿元后，余下的49.3亿元新增债券额度建议全部转贷给州市，其中：一般债券28.3亿元、专项债券21亿元。转贷州市的新增债券资金建议主要用于以下几个方面：

（1）滇中产业新区土地收储资金15亿元。

（2）职教园区建设资金5亿元。

（3）转贷重点综合交通建设征地拆迁和高原湖泊治理配套管网建设项目新增债券资金29.3亿元。

（二）第2批新增债券的转贷额度

扣除省级所需新增债券额度35.7亿后，根据以上方案测算，2015年各地新增债券转贷额度具体如下：

昆明市7.4亿元，其中：专项债券6亿元、职业教育0.4亿元；昭通市1.4亿元，其中，职业教育0.6亿元；镇雄县0.8亿元；曲靖市0.7亿元，其中，职业教育0.3亿元；宣威市0.8亿元；玉溪市3.4亿元，其中，职业教育0.3亿元；红河州0.6亿元，其中，职业教育0.3亿元；文山州1.1亿元，其中，职业教育0.4亿元；普洱市2.9亿元，其中，职业教育0.2亿元；西双版纳州5.3亿元，其中，职业教育0.3亿元；楚雄州1.4亿元，其中，职业教育0.4亿元；大理州2亿元，其中，职业教育0.3亿元；保山市1亿元，其中，职业教育0.2亿元；腾冲市0.5亿元，其中，职业教育0.2亿元；德宏州0.5亿元，其中，职业教育0.2亿元；丽江市1.4亿元，其中，职业教育0.1亿元；怒江州0.3亿元，全部用于职业教育；迪庆州0.8亿元；临沧市1.8亿元，其中，职业教育0.3亿元；滇中新区15.2亿元，其中：专项债券15亿元、职业教育0.2亿元。

（三）省本级财政专项预算调整方案（草案）

通过上述项目安排，2015年省本级一般公共预算支出变动情况是：公共安全支出增加6.97亿元，城乡社区支出增加1.13亿元，交通运输支出增加20亿元，住房保障支出增加7.6亿元。

经过第1次新增地方政府债券专项调整、省本级7月财力调整和此次调整，2015年省本级一般公共预算支出是：一般公共服务支出49.45亿元，国防支出1.36亿元，公共安全支出57.35亿元，教育支出113.46亿元，科学技术支出19.96亿元，文化体育与传媒支出15.4亿元，社会保障和就业支出106.5亿元，医疗卫生与计划生育支出74.19亿元，节能环保支出19.15亿元，城乡社区支出9.03亿元，农林水支出116.7亿元，交通运输支出163.56亿元，资源勘探信息等支出57.76亿元，商业服务业等支出10.37亿元，金融支出0.64亿元，国土海洋气象等支出41.7亿元，住房保障支出34.93亿元，粮油物资储备支出4.95亿元，预备费25亿元，国债还本付息支出5.5亿元，其他支出33.01亿元。

调整后的2015年省本级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入433.8亿元，返还性收入269.68亿元，一般性转移支付收入1217.32亿元，专项转移支付收入973.8亿元，上年结余收入161.02亿元，调入资金71.97亿元，地方政府一般债务收入173亿元，收入总计3300.59亿元，与年初预算相比，收入来源增加222.27亿元。一般公共预算支出959.97亿元，返还性支出101.65亿元，一般性转移支付支出1034.45亿元，专项转移支付支出953.8亿元，上年结转支出152.42亿元，地方政府一般债券转贷支出98.3亿元，支出总计3300.59亿元，与年初预算相比支出增加222.27亿元。收支平衡。

调整后的2015年省本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入72.4亿元，政府性基金转移收入40.45亿元，上年结余收入74.38亿元，地方政府专项债务收入36亿元，收入总计223.23亿元，与年初预算相比，收入来源增加36亿元。政府性基金预算支出40.78亿元，政府性基金转移支出68.03亿元，调出资金14亿元，年终结余64.42亿元，地方政府专项债务转贷支出36亿元，支出总计223.23亿元，与年初预算相比支出增加36亿元。收支平衡。

三、采取有效措施，加强我省地方政府债券资金监管

待省人大常委会审查批准省本级财政专项预算调整方案（草案）后，省财政厅将精心组织安排，切实做好地方政府债券发行、转贷和管理工作。

（一）认真抓好项目的落实

省财政厅将督促省级有关部门和各州市县做好项目前期工作，加强债券资金使用管理，及时根据债券项目建设进度拨付资金。对转贷给州市、省财政直管县及滇中产业新区的新增政府债券资金，要求各地以轻重缓急优选排序原则，将新增债券资金重点用于本地区社会效益突出、带动效应明显、关系发展瓶颈的重大项目，主要投向前期工作准备充分、能尽快形成有效支出的项目，统筹考虑在建工程和新建项目的关系，注重对续建项目、收尾工程的资金投入。督促各地及时将债券转贷资金纳入政府预算，并报同级人大常委会审查批准，接受同级人大及其常委会监督，确保项目“早启动、早见效”和债券资金依法规范使用。

（二）加强债券资金的监管

省财政厅将加强对地方政府债券资金使用部门和单位的监管，定期对预算执行情况进行检查和分析，及时纠正预算执行中出现的问题，并要求各地财政部门及时将同级人大常委会批准的预算调整方案和转贷的新增债券资金项目安排情况汇总后报省财政厅，由省财政厅汇总后报省人大常委会和财政部备案。凡违反规定，存在弄虚作假，资金未用于规定范围，截留、挤占、挪用地方政府债券资金等问题的，严格按照法律法规追究责任。对不按程序和违法违规使用的地区，一经查实，省政府将根据《预算法》相关规定追究法律和行政责任，并扣减后续批次或以后年度债券转贷额度。

（三）严控地方政府债务风险

按照财政部明确的政府债务规模控制测算办法，我省2015年全省发行新增地方政府债券209亿元在政府可承受范围内，债务风险总体上处于可控区间。省财政厅将根据中央批准的地方政府债务限额管理要求，对各州市和省财政直管县的政府债务实行限额管理，严守不发生区域性和系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险。

（四）切实履行还款责任

按照“谁使用、谁偿还”的原则，省、州市和省财政直管县政府是2015年第2批新增地方政府债券资金的使用和偿还主体，负责偿还债券资金本息和支付发行费。省政府将结合省本级财力情况，提前谋划，统筹安排省本级地方政府债券资金还款来源，并严格督促各地认真落实还款资金，履行还款责任，确保地方政府债券资金按期偿还，切实维护省政府的举债信誉。

以上报告，请予审查。

2015年云南省省本级一般公共预算支出调整情况表
表一					单位：万元
项目	年初预算数	第1批地方政府债券调整数	2015 年7月财力调整数	第2批地方政府债券调整数	调整后预算数
一、一般公共服务	477,688		16,825		494,513
人大事务	9,340		1,400		10,740
其他人大事务支出	2,494		1,400		3,894
审计事务	6,758		1,425		8,183
审计业务	550		1,425		1,975
其他一般公共服务支出	65,195		14,000		79,195
其他一般公共服务支出	65,195		14,000		79,195
二、外交支出
三、国防支出	13,602				13,602
四、公共安全支出	495,795		8,000	69,746	573,541
公安	102,140			36,276	138,416
一般行政管理事务	600			27,114	27,714
禁毒管理	14,200			993	15,193
拘押收教场所管理	300			8,169	8,469
检察	9,112			3,122	12,234
“两房”建设				3,122	3,122
法院	12,781			12,768	25,549
“两庭”建设				12,768	12,768
司法	7,946			1,749	9,695
一般行政管理事务				1,749	1,749
监狱	184,526			7,414	191,940
狱政设施建设				7,414	7,414
强制隔离戒毒	28,978			8,417	37,395
所政设施建设	280			8,417	8,697
其他公共安全支出	103,409		8,000		111,409
五、教育支出	1,091,381		43,170		1,134,551
普通教育	785,990		23,170		809,160
2015年云南省省本级一般公共预算支出调整情况表
表一单位：万元
项目	年初预算数	第1批地方政府债券调整数	2015 年7月财力调整数	第2批地方政府债券调整数	调整后预算数
小学教育	195,518		23,170		218,688
职业教育	113,258		20,000		133,258
高等职业教育	39,274		20,000		59,274
六、科学技术支出	196,616		3,000		199,616
社会科学	6,742		1,000		7,742
社会科学研究	2,131		1,000		3,131
其他科学技术支出	30,585		2,000		32,585
其他科学技术支出	19,596		2,000		21,596
七、文化体育与传媒支出	154,031				154,031
八、社会保障和就业	979,248	46,000	39,798		1,065,046
行政事业单位离退休	386,847		38,000		424,847
其他行政事业单位离退休支出	20,613		38,000		58,613
自然灾害生活救助	2,200	46,000	1,798		49,998
自然灾害灾后重建补助		46,000	1,798		47,798
九、医疗卫生与计划生育支出	741,925				741,925
十、节能环保支出	171,480	20,000			191,480
污染防治	94,352	20,000			114,352
水体	79,100	20,000			99,100
十一、城乡社区支出	47,759	30,000	1,269	11,254	90,282
城乡社区管理事务	12,090		1,269		13,359
其他城乡社区管理事务支出	8,965		1,269		10,234
城乡社区公共设施	22,475	30,000		11,254	63,729
小城镇基础设施建设	20,000	30,000		11,254	61,254
十二、农林水支出	1,097,932	63,300	5,775		1,167,007
农业	227,704	63,300	1,010		292,014
病虫害控制	9,728		180		9,908
农村道路建设		63,300	30		63,330
2015年云南省省本级一般公共预算支出调整情况表
表一					单位：万元
项目	年初预算数	第1批地方政府债券调整数	2015 年7月财力调整数	第2批地方政府债券调整数	调整后预算数
其他农业支出	53,323		800		54,123
扶贫	125,300		2,500		127,800
其他扶贫支出	59,015		2,500		61,515
农业综合开发	52,431		2,065		54,496
土地治理	40,884		2,065		42,949
其他农林水事务支出	46,387		200		46,587
其他农林水事务支出	46,387		200		46,587
十三、交通运输支出	1,065,170	170,000	200,405	200,000	1,635,575
公路水路运输	946,971	80,000	100,405	100,000	1,227,376
公路新建	95,000	80,000	100,000	100,000	375,000
其他公路水路运输支出	95,938		405		96,343
铁路运输	112,531	90,000	100,000	100,000	402,531
铁路路网建设	110,331	90,000	100,000	100,000	400,331
十四、资源勘探信息等支出	432,564		145,000		577,564
工业和信息产业监管	103,143		80,000		183,143
工业和信息产业支持	82,100		80,000		162,100
支持中小企业发展和管理支出	93,555		65,000		158,555
中小企业发展专项	93,400		65,000		158,400
十五、商业服务业等支出	101,706		2,000		103,706
涉外发展服务支出	25,370		2,000		27,370
其他涉外发展服务支出	25,370		2,000		27,370
十六、金融支出	6,440				6,440
十七、援助其他地区支出
十八、国土海洋气象等支出	417,023				417,023
十九、住房保障支出	212,551	60,700		76,000	349,251
保障性安居工程支出	160,248	60,700		76,000	296,948
棚户区改造	74,884	12,600			87,484
2015年云南省省本级一般公共预算支出调整情况表
表一					单位：万元
项目	年初预算数	第1批地方政府债券调整数	2015 年7月财力调整数	第2批地方政府债券调整数	调整后预算数
农村危房改造	67,000	48,100		76,000	191,100
二十、粮油物资储备支出	44,539		5,000		49,539
重要商品储备	4,109		5,000		9,109
食糖储备			5,000		5,000
二十一、预备费	250,000				250,000
二十二、国债还本付息支出	55,000				55,000
二十三、其他支出	307,550		22,500		330,050
其他支出			22,500		22,500


本年支出小计	8,360,000	390,000	492,742	357,000	9,599,742
转移性支出	22,423,203	700,000		283,000	23,406,203
返还性支出	1,016,467				1,016,467
一般性转移支付	10,344,533				10,344,533
一般性上解支出	25,000				25,000
补助下级一般性转移支付	10,319,533				10,319,533
专项转移支付	9,538,000				9,538,000
专项上解支出	38,000				38,000
补助下级专项支出	9,500,000				9,500,000
上年结转支出	1,524,203				1,524,203
年终结余
债务转贷支出		700,000		283,000	983,000
地方政府一般债券转贷支出		700,000		283,000	983,000
支出合计	30,783,203	1,090,000	492,742	640,000	33,005,945

2015年云南省省本级政府性基金预算支出调整情况表
表二				单位：万元
项目	年初预算数	第1批地方政府债券调整数	第2批地方政府债券调整数	调整后预算数
一、文化体育与传媒支出	2,800			2,800
二、社会保障和就业支出
三、节能环保支出
四、城乡社区支出	8,294			8,294
五、农林水支出	5,663			5,663
六、交通运输支出	59,000			59,000
七、资源勘探信息等支出	13,155			13,155
八、商业服务业等支出
九、其他支出	318,854			318,854
本年支出小计	407,766			407,766

转移性支出	1,464,537	150,000	210,000	1,614,537
政府性基金转移支出	680,271			680,271
调出资金	140,000			140,000
年终结余	644,266			644,266
债务转贷支出		150,000	210,000	360,000
地方政府专项债务转贷支出		150,000	210,000	360,000

支出合计	1,872,303	150,000	210,000	2,232,303