双江县财政局三项措施完善内控体系建设

双江县财政局通过全面梳理财政内部运行现状，客观分析存在问题，本着“安全、规范、高效”的原则，通过完善内控体系建设，进一步推进依法理财，提升管理能力，为打造阳光财政奠定了良好的基础。

      一是财政精细化、规范化管理稳步推进。双江县通过修订完善《县级财政内部控制制度（基本规范）》，明确工作内容、工作程序、工作要求。进一步理清了按制度规范办事履职，避免因人员岗位变动、业务能力高低和业务生疏而影响财政管理的质量和效益。使财政业务凭“老经验、老办法”向适应“新形势、新常态”下转变。

      二是完善财政廉政风险防控制度。内控制度体系既覆盖财政管理主要业务流程，又覆盖所有工作岗位职责，每个业务流程、每个岗位节点，都有严格的规范和指引。对照日常管理中的薄弱环节和控制缺陷，细化每一个节点，有针对性地建立风险防控措施，双江县财政局修订完善《廉政风险防控管理办法》，使每个财政干部了解各环节风险点和控制措施，有效地规避风险。同时，对业务流程中涉及的不相关内容，实施相应的分离措施，使财政内部各项业务活动，必须经过两个或两个以上的部门或人员才能完成，形成相互制约、相互监督的内部工作机制。形成“监控有制度、操作有标准、考核有依据”的廉政风险防控管理体系，有效规避在财政管理过程中可能掩盖的错误和弊端行为。

三是规范办事流程，提高办理效率，简化审批程序，全面提升服务水平。通过规范流程，进一步细化预算安排、资金分配、拨款审核审批、机关财务支出、资产使用管理等各项制度，梳理和规范各项工作流程，形成操作简单、程序规范、制约有效的办事机制，在充分考虑现行操作流程，结合实际情况进行优化再造，尽量减少不必要的审批环节，增加了流程之间，关键岗位之间的互控，使财政资金安全及时拨付到位并发挥效益。