普洱市审计局关于普洱市稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实跟踪审计情况汇总报告

普洱市审计局文件

普审发〔2014〕43号

普洱市审计局关于普洱市稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实跟踪审计情况汇总报告

云南省审计厅：

根据《中华人民共和国审计法》第十七条规定和《云南省人民政府办公厅关于印发稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况跟踪审计工作方案的通知》（云政办函〔2014〕134号）及云南省审计厅办公室关于印发《稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况跟踪审计工作实施意见》（云审办发〔2014〕24号）通知的要求，2014年9月，普洱市审计局组织市县（区）107名审计人员，对本辖区内截至2014年9月底的稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况进行了跟踪审计，审计工作得到了普洱市人民政府、10县（区）人民政府和有关单位的支持与配合，现将有关情况报告如下：

一、总体情况

( 一)普洱市各类建设项目的进展情况

1.棚户区改造项目的进展情况。2014年国家和省共下达普洱市棚户区改造项目3个，1 294户，投资总额31 528万元。其中：林业棚户区（危旧房）46户，项目总投资322万元，项目单位至今未上报初步设计，未开工建设；国有垦区危房改造240户，项目总投资2 016万元，目前建设方案未批复；思茅城区        1 008户，计划投资29 190万元，已完成投资8 476万元，占计划投资的29.04%，城市棚户区改造已分配入住114户。

      2.铁路建设项目前期工作情况。普洱市涉及铁路项目两项，一是国家发改委立项批复的玉溪至磨憨铁路，由地方政府和有关部门审批的项目可研阶段前置性要件办理正在加快推进；二是纳入国家中长期铁路网规划的临沧至普洱铁路项目，目前已联合临沧市铁建办委托中铁二院昆明公司开展预可行性研究报告编制，待玉磨铁路项目可研报批后上报争取建设。

3.城市基础设施建设项目的进展情况。截止2014年8月31日，全市城市道路长度388.69公里，面积590.36万平方米。城市照明装灯总功率5 487千瓦。城市供水管道长度706.82公里，排水管道长度838公里，其中污水管道232.56公里，雨水管道283.5公里，雨污合流管道214.14公里。从2008年起分年度规划建设了10个污水处理厂、9个生活垃圾处理场共19个治污项目，项目已于2012年12月全部完工并投入试运行。9个垃圾处理场配套设施渗滤液处理站中，西盟、孟连、澜沧、墨江已建成并投入试运行，宁洱、景谷、景东、江城、镇沅预计年底前完成并投入试运营。市中心城区河道环境综合整治工程预计今年11月开工，大中河水库思茅坝饮水工程累计完成投资3.48亿元，景谷曼转河水库、思茅区背阴山水库年底前可以竣工验收；普洱市团山水库、西盟班岳水库2014底可以全面完工；景东县青龙水库、普洱市五里河水库开工建设中；墨江小返迫水库正在做施工准备工作；墨江京平水库年底可以实现截流；澜沧南丙河水库年底截流；孟连东密水库年底实现大坝截流；宁洱县中寨水库4月份完成招标，争取10月正式动工建设；墨江中叶、思茅攀枝花塘、镇沅丙果河、景谷救命田4件水库争取年内开工。加快景谷民乐河、孟连南抗2件水库项目前期工作，确保2015年开工建设；加快“十三五”拟开工的景东三合、镇沅勐真、墨江小勐连3件重点水源工程前期工作。

（二） 简政放权进展情况

2001年至2014年普洱市开展了六轮行政审批制度改革，累计取消和调整行政审批项目656项，保留实施行政审批项目251项。通过全面清理非行政许可审批事项、共有行政审批事项251项，其中，行政许可159项，非行政许可92项，无自行设立的审批项目。 

( 三) 政府工作报告确定的各项目标任务

进一步深化行政审批制度改革，结合2014年1月以后国务院和省政府精简行政审批项目的决定，进一步取消、调整和下放一批市级部门审批权限；重大投资建设项目、城市基础设施建设、保障房建设等政策措施落实情况，政府已出台相关措施明确了责任单位；金融支持实体经济、“三农”政策、扩大“营改增”试点、减轻和公平企业税负、实行精准扶贫等政策措施落实情况，政府出台了相关政策、措施、明确了责任、目标、任务。

2014年省水利厅下达我市解决10.1778万人农村人口饮水安全任务，其中农村人口9.7万人、农村学校0.4778万人，目前各县（区）已开工建设。省水利厅、财政厅下达我市2014度新增1.2万口“爱心水窖”，该项目建设可以解决1.62万人旱季饮水困难，目前已完成0.6万口建设任务。

（四）资金保障情况

为确保中央、省政策措施贯彻落实，据不完全统计，全市共筹集棚户区改造、城市基础设施、卫生服务、社会养老救助、夯实农业基础、扶贫等各项财政补助资金324 988.31万元，市、县(区)财政部门已按项目进度将资金拨付到项目实施单位。

（五）各项税收优惠政策措施的落实情况

一是自2013年8月1日起，在全市范围内开展营业税改征增值税试点工作。截至目前，已经先后实行了三批“营改增”试点工作，“营改增”户达970户，预计每年将减少营业税收入8 000万元；二是自2013年8月1日至2014年8月28日，全市享受小微企业营业税优惠政策 1 455户（次），共减免营业税及随同征税的税费103.8万元，应税销售额在2万元以下（含2万元）小规模企业，全市共有3 494户次免征增值税118.61万元。

二、审计发现的主要问题及整改意见

( 一)各类建设项目方面存在的问题

1.棚户区改造建设项目信贷支持力度不够。棚户区改造项目除各级政府的补助资金外，还有大量的资金缺口需要通过信贷支持，由于没有明确化解风险的政策依据，金融机构对棚户区改造项目未提供贷款，信贷支持力度不够。

整改意见：各级政府要加强与各金融机构的沟通协调，出台相应的金融支持政策。

2.城市基础设施建设项目滞后。由于土地拆迁成本加大，需要建设的项目又相对集中，每个项目市、县都要配套，地方财力吃紧，配套资金无法及时到位，影响了项目工程进度。如普洱市9个垃圾处理项目，设计处理能力557吨/日，概算投资24 916.33万元，完成投资27 653.93万元，缺口资金已近3 000万元，预计全部完工后，建设缺口资金将达10 000万元。

整改意见：超概部分尽快如实向上级相关部门上报、反映，争取中央和省最大程度的资金支持，尽力落实配套资金。

（二）简政放权存在的问题

取消和下放行政审批事项存在进展缓慢、底数不清。如：澜沧县存在底数不清，清理漏项、设置重复，工作进展缓慢；西盟县整体推进缓慢。

整改意见：澜沧县政府应在2014年12月前作一次全面清理，摸清底数；澜沧、西盟两县要进一步落实部门责任，加快工作的推进。

    （三）政府工作报告确定的任务中加快发展养老、健康服务业政策措施落实情况、加快重大水利工程建设，2014年再解决6000万农村人口饮水安全问题政策措施落实情况

1.卫生人才队伍建设滞后，现有的医疗服务条件和服务能力不能满足城乡居民日益增长的医疗服务需求，医疗服务供需矛盾突出。我市每千人拥有病床数和卫技人员均低于全国、全省平均水平，医疗机构服务能力普遍较弱，全市老年病医院、老年护理院、康复医院仍处于空白，中医药服务体系不健全，服务能力普遍较弱，多样化的健康服务体系尚未建立，健康服务业相关支持产业还需培育。

      整改意见：进一步加大对现有医技人员的培训力度，加快医疗服务条件和服务能力建设，积极争取上级对普洱市医疗基础设施建设的投入。

2.重大水利工程建设项目和农村人口饮水项目资金到位不及时，影响工程进度。普洱市地处边疆，山区面积大，项目建设成本高于全国、全省平均水平，很多项目一下达就形成了资金缺口，加之配套资金拨付不及时，影响工程进度。

      整改意见：积极向上级反映普洱市的困难，争取给予资金和政策方面的倾斜，同时加快资金拨付进度。

三、存在问题的原因分析

( 一)财政自给率低，市、县级配套资金困难。 普洱市地处西南边疆，少数民族居多，经济较为落后，城市基础设施薄弱，需投入大量的资金加强基础设施的建设。但市、县级财力有限，所辖10县（区）有8个属国家级贫困县，财政自给率低，融资困难，各项重点建设项目中市、县级配套资金筹措能力弱，在一定程度上制约和影响了有关政策措施的落实和项目建设的推进。

（二）主观认识不到位，创新意识不强。 个别部门和单位还存在思想认识不到位，措施不力，等、靠、要思想依然存在，未很好地履行职责；工作中创新意识、主观能动性还不强，个别部门在远景规划方面存在统筹谋划不够，导致项目储备不足。

      ( 三)信贷支持政策不够明析，地方政府贷款难。 近几年，随着国家保障性住房建设力度的加大，地方政府承接的保障房建设项目越来越多，要求地方政府配套的、筹集的资金压力也随之增大，普洱市要完成项目建设任务，必须得到金融部门的信贷优惠政策和支持。由于金融支持政策不明晰，地方政府保障性住房建设项目贷款较难。

四、审计建议

（一）加强对各项政策措施的研究工作。2013年以来，面对整体偏紧的宏观经济环境和复杂形势，国务院出台了一系列创新宏观调控、促进经济稳定增长的重大政策措施，省委、省政府也出台了促进经济平稳较快发展的政策措施，如何贯彻落实好这些政策措施，充分发挥政策效应，是当前和今后一段时期重要工作任务。各县（区）及市级各职能部门应进一步加强学习和研究，找准各项稳增长、促改革、调结构、惠民生政策措施与加快普洱经济发展的切入点，结合实际，制定相应贯彻落实的具体措施、办法，把握好发展的方向和工作重点，积极主动向上级争取政策、项目和资金支持，努力发挥好各项政策措施对普洱经济社会发展的引领和扶持作用。各级各部门要以高度的政治责任感、时不我待的精神，通过网站、电视、培训等多种方式加强宣传，提高部门落实各项政策措施的自觉性，主动性。

（二）进一步细化任务，强化责任抓落实。各县（区）政府及市级各有关部门，要根据督查系统和审计部门发现的政策措施落实中存在的问题，紧紧围绕目标任务，进一步梳理，逐条进行再分解、再落实，一项一项细化到责任单位、责任领导、责任人，建立责任机制，努力形成主要领导全面负责、分管领导牵头负责、相关单位分工负责、各级干部整体联动的工作机制，认真进行整改，不折不扣抓好落实，确保政令畅通，确保党中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府出台的各项政策措施不折不扣地落到实处。

    （三）建立政策措施落实情况考核奖惩或问责机制。为更好推动政策、措施的落实，加快普洱经济又好又快的发展，尽快出台全市统一的考核奖惩或问责机制,营造“言必信、行必果”的施政新风，切实打通“最先一公里”和“最后一公里”，着力破除“肠梗阻”，确保各项工作过得硬、效果实，确保中央、省、市部署的每项工作、每项政策措施都能够得到不折不扣的落实，切实提高政府的执行力和公信力。

        附件：1. 普洱市稳增长促改革调结构惠民生政策 措施落实情况审计汇总问题原因 分析整改意见及建议(1).doc

        2. 全市汇总表： 普洱市稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实跟踪审计情况汇总表.xls

普洱市审计局

              2014年10月2日